为提高企业透明度和打击金融犯罪，美国金融犯罪和执法网络 (FinCEN) 现在要求大多数美国企业披露其实际所有人的信息。这项新法规是 2021 年通过的《企业透明度法案》的一部分，将对许多科技初创公司和老牌公司产生影响。
从今年开始，以有限责任公司 (LLC) 或公司形式运营初创公司的创始人和所有者必须向 FinCEN 提交所有权声明。除非所有权发生变化，否则这通常是一次性提交。不遵守规定可能会导致最高 10,000 美元的罚款和两年监禁。
根据金融犯罪执法局的规定，几乎所有公司（未在国务卿处注册的独资企业除外）都必须报告最终拥有或控制这些公司的个人的详细信息。金融犯罪执法局于 2024 年 1 月 1 日开始接受这些报告。
对于今年之前成立的企业，提交截止日期为 2025 年 1 月 1 日。新成立的企业有更短的时间来遵守规定。自 2024 年 1 月 1 日起，大多数美国初创企业都必须向 FinCEN 提交一份实际所有权信息 (BOI) 报告。
谁有资格成为受益所有人？
实际受益人是指通过直接所有权或重大影响力最终拥有或控制公司的个人。其目的是提高透明度并防止匿名公司助长非法活动。
根据 FinCEN 的规定，拥有公司至少 25% 的所有权利益，或对公司行使实质性控制权（包括高级职员和关键决策者）的个人有资格成为受益所有人。
FinCEN 根据两个标准识别受益所有人：
- 拥有公司至少 25% 所有权的个人，或
- 对公司行使“实质性控制”的个人
“实质性控制”的广义解释是包括高级官员和关键决策者。
该法规的目的是提高透明度，防止匿名公司被滥用于非法活动。作为报告流程的一部分，每位受益所有人必须提供官方文件的副本，例如护照或州驾照。
FinCEN ID：简化流程
对于拥有多家公司实际利益的个人，金融犯罪执法局 (FinCEN) 提供申请金融犯罪执法局 ID 的选项。此 ID 可简化报告流程，让这些个人向每家公司提供其金融犯罪执法局 ID，而无需重复提交个人信息。
实际所有权信息报告的关键截止日期
根据 FinCEN 的指导方针，您需要了解以下有关提交初创企业受益所有权信息的截止日期：
2024 年 1 月 1 日之前创建或注册的初创企业和企业：这些企业必须在 2025 年 1 月 1 日之前提交其实际所有权信息 (BOI) 报告。
2024 年成立或注册的初创企业和企业：这些公司自收到成立或注册的实际或公开通知之日起 90 个日历日内提交 BOI 报告。
2025 年 1 月 1 日或之后创建或注册的初创企业和企业：这些公司必须在收到其创建或注册的实际或公开通知后 30 个日历日内提交 BOI 报告。
合规至关重要
未能遵守这些期限可能会受到严厉处罚。对于初创公司来说，提前满足这些要求以避免任何法律纠纷至关重要。金融犯罪执法局的新规定是使业务运营更加透明和负责的一步。
如需详细信息并开始备案流程，公司应访问 FinCEN 网站并查看 BOI 电子备案信息。如果您有任何疑问，还可以访问 FinCEN 的常见问题解答页面。
通过了解并遵守这些新的报告要求，企业可以促进建立更加透明和安全的金融环境。
- 实际所有权信息
